Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение детский сад № 402
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

6

Примечание

1

Средства, полученные от
возмещения коммунальных
услуг

-

2

Средства, полученные от аренды

-

3

Налог на добавленную
стоимость

-

4

Доходы от операций с активами

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

№

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

Сумма, руб.

2

3

4

5

1

906 1 26 152 00000 8244 000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к работе в осенне-зимний период в рамках МП
"Развитие системы образования и создание условий для организации отдыха и оздоровления детей в муниципальном образовании
"город Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий для развития сети и модернизации материально-технической базы
муниципальных организаций, обеспечение содержательного отдыха и качественного оздоровления детей и подростков")

2
3

0
0

п/п
1

0
0
x

Итого

x

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

2

3
4
В рамках установленного муниципального задания

п/п
1

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Сумма, руб.

5

6

1

"Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования", дети от 1-3 лет

услуга

20

176 482,61

2

"Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования", дети от 3-8 лет

услуга

101

176 482,61

3

«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования» адаптированная образовательная
программа, дети от 3-8 лет

услуга

15

227 518,03

4

«Присмотр и уход» для детей-инвалидов, детей-сирот и детей,
оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной
интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 3-8
лет

услуга

2

26 500,00

2

1
1
2
3

26 532 846,43

услуга
x
3
Сверх установленного муниципального задания

5
Итого

x
4

1
2
3
4

26 532 846,43
6
21 562,80
475 270,77

x

x

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

x
5

Налог на имущество
Земельный налог

Итого

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2
Доходы от оказания платных
услуг
Родительская плата за присмотр
и уход в ДОУ
Родительская плата на
организацию отдыха детей
Безвозмездные денежные
поступления

3

4

5

1 412 000,00
4 275 000,00
50 000,00

8 550,00

x

496 833,57

8 550,00

5
6

Доходы от возмещений ФCC РФ
расходов
Выплаты, уменьшающие доход
(Налог на прибыль)

-

Итого

x

5 737 000,00

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
392 921,15
4 715 053,76

ИТОГО

4 715 053,76

334 843,83

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
3
4
334 843,83
4 018 125,96

Педагогические работники
в месяц
5
748 591,91
55 864,47
804 456,38

4 018 125,96

в год
6
8 983 102,92
502 780,19
9 485 883,11

в год
7
17 716 282,64
502 780,19
18 219 062,83

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
17 716 282,64

ПОУ
9

целевой субсидии

родительской платы на
организацию отдыха детей

10

11

502 780,19

-

17 716 282,64

502 780,19

-

-

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

1

2

3

4

5

6

1

Возмещение финансовых затрат
за суточные расходы

п/п

x

Проживание в командировке

2

Транспортные расходы в
командировке

ПОУ

7

8

x

9

10

-

-

x

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии

-

2
Итого по КОСГУ 212
1

субсидии на
выполнение МЗ

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Итого по КОСГУ 226

x

x

x

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2

Наименование выплаты

Численность работников,
получающих пособие, чел.

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

3

4

5

6

7

8

9

2
Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет
работодателя
Пособие по уходу за ребенком
инвалидом

200 000,00
1

12

0

x

x

x

-

3
Итого

200 000,00

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10
-

-

200 000,00

200 000,00

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
Наименование страховых
взносов

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевая субсидии

1

2

3

4

5

6

7

1

Страховые взносы на
обязательное пенсионное
страхование, на обязательное
социальное страхование на
случай временной
нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том
числе

x

п/п

1.1.
1.2.
1.3.

2

2.1.

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
Страховые взносы от несчастных
случаев на произвосдтве и
профессиональных заболеваний,
в том числе
по ставке 0,2 %

5 525 718,84

18 219 062,83
18 219 062,83
18 219 062,83

x

4 052 193,84
534 152,82
939 372,18

36 838,13

18 219 062,83

36 838,13

5 374 884,80

3 941 582,19
519 572,20
913 730,41

35 832,56

35 832,56

8

150 834,04

110 611,65
14 580,62
25 641,77

-

-

1 005,57

1 005,57

родительской платы на
организацию отдыха
детей

-

-

-

-

-

-

-

Итого

x

5 562 556,97

5 410 717,36

151 839,61

-

-

Наименование показателя

Размер одной выплаты,
руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

субсидии на выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2

3

4

5

6

7

8

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№

В том числе за счет средств

п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
Итого

-

x

x

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

5

6

7

8

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
3
4
5

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

3

4
2,2
1,5

2
Налог на имущество
Земельный налог

1 029 545,45
33 282 266,67

Итого

В том числе за счет средств

22 650,00
499 234,00
521 884,00

x

21 562,80
475 270,77

1 087,20
23 963,23

496 833,57

25 050,43

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

1
1

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

Наименование показателя

п/п

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

2

Итого

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

-

целевой субсидии

-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

№
п/п
1
1

Наименование показателя

2

2
Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату
заработной платы

3

Неустойка по договорам
энергоснабжения

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

15 000,00

15 000,00

15 000,00

15 000,00

5 000,00

Итого

x

x

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

5 000,00

35 000,00

-

35 000,00

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
Итого

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в
год

Стоимость за единицу,
руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

2

3
2
2

4
12
12

5

6

7

8

x

x

x

Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи

629,57
2 147,58

15 109,74
51 541,92
-

9 181,35
49 180,32

5 928,39
2 361,60

66 651,66

58 361,67

8 289,99

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

-

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

1
1
2
3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

6

7

8

9

-

Итого

-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

родительской платы на
организацию отдыха детей

12

-

-

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Размер потребления
ресурсов

2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

3
27 969,58
172,60
439,85
1 058,85
139,92

Итого

x

Индексация, %

(с учетом НДС), руб.

4
12,38846
2798,35
84,12
87,28
789,80

5

x

x

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

6
346 500,00
483 000,00
37 000,00
92 416,71
78 190,20
-

7
328 541,88
459 816,00
35 224,00
87 980,71
74 437,41

1 037 106,91

ПОУ

8

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

17 958,12
23 184,00
1 776,00
4 436,00
3 752,79

986 000,00

51 106,91

-

-

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

2

3
12

4

5

x

x

Наименование расходов

Объект

Количество работ (услуг)

Стоимость работ (услуг),
руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

2

3

4

5

6

7

8

Аренда оборудования

Итого

Сумма, руб.

6

-

-

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

7

8

-

-

-

-

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

-

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

ТО АПК (Стрелец-мониторинг)

2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
Итого

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

Чистка вентиляции
Протяжка, обеспылевание ВРУ

12
1
1

42 000,00
28 600,00
18 600,00

42 000,00
28 600,00
18 600,00

39 984,00
28 600,00
18 600,00

2 016,00
-

-

Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дератизация)

12

6 085,80

6 085,80

-

-

6 085,80

Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дезинсекция)
ТО тревожной сигнализации (Оказание услуг по техническому
Комплексное обслуживание ИТП и УКУТ

4
4
12

4 536,00
11 970,00
56 640,00

4 536,00
11 970,00
56 640,00

11 395,44
53 921,28

574,56
2 718,72

4 536,00

4
12
4

10 800,00
29 280,00
33 600,00
30 000,00
20 000,00
19 400,00
14 080,00
30 000,00
5 400,00
70 000,00
8 550,00
64 800,00
42 040,00
100 000,00
646 381,80

10 800,00
29 280,00
33 600,00
30 000,00
20 000,00
19 400,00
14 080,00
30 000,00
5 400,00
70 000,00
8 550,00
64 800,00
42 040,00
100 000,00
646 381,80

25 434,56
31 987,20

3 845,44
1 612,80

10 800,00

20 000,00
50 000,00
80 767,52

30 000,00

Обслуживание систем вентиляции ( в том числе инж системы)
ТО АПС и ОПС
ТО видеонаблюдения
Ремонт торгово-технологического оборудования
Заправка картриджей
Испытание системы вентиляции
Электроизмерения
Комплексное испытание системы АПС
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Испытание ограждений кровли
Проведение опрессовки
Обслуживание техн оборудования
ТО установок доочистки воды
Диспетчерский контроль доступа
Прочие работы
x

620085,
г.Екатеринбург, ул.
Агрономическая, 52

1
1
1
1
1
1
1
1
12
4
0
x

x

19 400,00
14 080,00
30 000,00
70 000,00
343 402,48

8 550,00

64 800,00
42 040,00

-

В том числе за счет средств
Наименование расходов

Количество
договоров, шт.

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

15

5 400,00
8 550,00

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
№

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

50 000,00
213 661,80

-

-

-

-

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Итого

Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

2

3
22
12
12
1
1
1
1
1
9

Медицинские осмотр
Тревожная сигнализация (охрана)
Лицензированная охрана
Урсы повышения квалификации
Лицензия Парус
Замеры СЭС ( производственный контроль)
Гиг обучение
Специальная оценка условий труда
Плата за ведение бух. Учета
Прочие услуги
x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

4

5

6

7

8

9

10

11

16 697,70
41 519,52
1 137 300,00
20 000,00
20 800,00
60 000,00
20 000,00
12 901,00

9 155,70
39 526,58
1 064 400,00
-

100 000,00
1 429 218,22

x

792,00
1 992,94
72 900,00
20 000,00

12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

6 750,00

20 800,00
60 000,00
10 000,00

10 000,00
12 901,00
50 000,00
168 585,94

1 113 082,28

родительской платы на
организацию отдыха детей

-

50 000,00
147 550,00

-

-

-

-

-

6.7. Расчеты (обоснования) расходов на страхование
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2
3

Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

2
Страхование служебного автомобиля

Итого

3
1

x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

8

9

10

11

родительской платы на
организацию отдыха детей
12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

-

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6.8. Расчеты (обоснования) расходов на оплату работ, услуг для целей капитальных вложений
В том числе за счет средств

№
п/п

Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

2

1
1
2
3
Итого

3
1

x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

9

10

11

родительской платы на
организацию отдыха детей
12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

-

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6.9. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№
п/п
1
1

2

3
4
5
6

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2
Увеличение стоимости основных
средств
Увеличение стоимости
лекарственных препаратов
применяемые в медицинских
целях
Увеличение стоимости
продуктов питания

3

4

5

6

7

8

691 579,41

-

3 782 256,58

Увеличение стоимости горючесмазачных материалов
Увеличение стоимости
строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого)
инвентаря

468 000,00

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

10

11

12

Родительская плата на
организацию отдыха детей

средств по операциям
эквайринга

13

14

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
15

Доходы от
операций с
активами
16

291 579,41

-

-

300 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3 113 788,20

-

200 468,38

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

100 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

200 000,00

-

-

-

-

200 000,00

-

-

-

-

-

-

225 099,80

-

-

437 267,29

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

616 679,21

-

-

4 051 055,49

200 468,38

-

-

-

-

7

849 721,14

8

Увеличение стоимости
материальных запасов для целей
капитальных вложений

-

9

Увеличение стоимости прочих
материальных запасов
однократного применения

x

-

родительской платы за
присмотр и уход

100 000,00

Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов)

Итого

100 000,00

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

5 623 557,13

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

-

137 000,00

-

705 000,00

50 354,05

-

50 354,05