Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение детский сад № 402
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

2

2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды

3

Налог на добавленную стоимость

4

Доходы от операций с активами

№
п/п
1
1

Примечание

-

Итого

x

x

-

x

2. Доходы в виде целевых субсидий

№

Код (наименование) субсидии

Сумма, руб.

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

2

3

4

1

906 1 24 152 00000 8244 000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой
энергии к работе в осенне-зимний период в рамках МП "Развитие
системы образования и создание условий для организации отдыха и
оздоровления детей в муниципальном образовании "город
Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий для развития сети и
модернизации материально-технической базы муниципальных
организаций, обеспечение содержательного отдыха и качественного
оздоровления детей и подростков")

8 550,00

2
3
4
5

0
0
0
0

0
0
0
0
x

8 550,00

п/п
1

Итого

5

x

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Единица измерения

Наименование услуги (работы)

п/п
1

2

3
В рамках установленного муниципального задания

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы),
руб.

Сумма, руб.

4

5

6

1

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 1-3
лет

услуга

20,00

136 340,77

2

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 3-8
лет

услуга

123,00

136 340,77

3

"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения
родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 38 лет

услуга

Итого
1

2

1
2
3

Налог на имущество
Земельный налог

x
3
Сверх установленного муниципального задания

3,00
x
4

35 480,00
x
5

19 584 070,55
6
23 557,15
474 272,30

Итого

x

x

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

19 584 070,55

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

x

497 829,45

1

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением
(подразделением) услуг (выполнения работ),
предоставление которых для физических и
юридических лиц осуществляется на платной
основе

2 164 250,00

2

Родительская плата за присмотр и уход в
ДОУ

4 736 640,00

3

Родительская плата на организацию отдыха
детей

4
5

-

Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на
прибыль)

50 000,00
-

Итого

x

6 950 890,00

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в образовательном
процессе
в месяц
1
320 404,51

Непедагогические работники, не участвующие в образовательном
процессе

в год
2

в месяц
3
3 844 854,07

ИТОГО

в год
4
2 868 221,20

239 018,44

3 844 854,07

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

239 018,44

2 868 221,20

Педагогические работники
в месяц
5
525 665,64
91 690,87
617 356,51

в год
6
6 307 987,68
825 217,84
7 133 205,52

в год
7
13 021 062,95
825 217,84
13 846 280,79

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
13 021 062,98

ПОУ
9

целевой субсидии

родительской платы на
организацию отдыха детей

10

11

825 217,84

-

13 021 062,98

825 217,84

-

-

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Средний размер выплаты на одного работника в
день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

1

2

3

4

5

6

1

Возмещение фин.затрат за суточные расходы

п/п

2

-

x

-

2
Итого

x

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

-

-

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств

№
Количество выплат в
Размер выплаты (пособия)
год на одного
в месяц, руб.
работника, руб.

Наименование выплаты

Численность работников, получающих пособие,
чел.

1

2

3

4

5

1

Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

0

12

57,5

2

Пособие по уходу за ребенком инвалидом

1

12

3

Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет работодателя
x

x

п/п

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

6

-

x

Сумма, руб.*

7
-

-

-

-

88 000,00

88 000,00

88 000,00

88 000,00

ПОУ

целевой субсидии

8

9

-

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств
Наименование страховых взносов

Размер базы для начисления страховых взносов,
руб.

Сумма взноса, руб.

10
-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

№

родительской платы на
организацию отдыха
детей

-

-

Наименование страховых взносов

Размер базы для начисления страховых взносов,
руб.

Сумма взноса, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевая субсидии

1

2

3

4

5

6

7

1

Страховые взносы на обязательное
пенсионное страхование, на обязательное
социальное страхование на случай временной
нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное медицинское
страхование, в том числе

x

3 932 718,90

247 565,35

п/п

1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %

4 180 284,25

13 934 280,79
13 934 280,79
13 934 280,79

Страховые взносы от несчастных случаев на
произвосдтве и профессиональных
заболеваний, в том числе

3 065 541,77
404 094,15
710 648,33

x

по ставке 0,2 %

13 934 280,79

Итого

x

2 883 993,85
380 162,83
668 562,22

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

-

181 547,92
23 931,32
42 086,11

-

-

27 868,56

26 218,12

1 650,44

27 868,56
4 208 152,81

26 218,12
3 958 937,02

1 650,44
249 215,79

-

-

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

1
1
2
3
4
5
6
7
Итого

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

-

x

x

-

-

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

2

3

4

5

6

7

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1

Налог на имущество

2
3
4
5

Земельный налог

1 127 136,36

2,2

24 797,00

23 557,15

1 239,85

33 282 266,67

1,5

499 234,00
524 031,00

474 272,30

24 961,70

497 829,45

26 201,55

Итого

x

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

8

10

11

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

Наименование показателя

п/п
1
1

2

Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6
-

7
-

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

целевой субсидии
8
-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11
-

-

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

№
п/п
1
1
2
3

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

2

3
1

Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату ЗП

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

4

5

x

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

5 000,00

1

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

5 000,00

5 000,00
x

5 000,00

10 000,00

-

10 000,00

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в
год

2
Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи

3
2
2

4
12
12

5

x

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

Итого

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

8

376,99
1 845,25

9 047,78
44 286,00
-

8 595,39
31 929,33

452,39
12 356,67

53 333,78

40 524,72

12 809,06

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

9

10

11

12

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

6

7

8

9

10

-

Итого

-

-

-

-

родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11

-

12

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого

Размер потребления
ресурсов

3
50 217,24
228,90
17,54
1 435,34
139,92

x

(с учетом НДС), руб.

Индексация, %

4
9,10046
2110,06
2110,06
67,58
645,87

5

x

x

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

6
457 000,00
483 000,00
37 000,00
97 000,00
63 941,37
-

7
434 150,00
458 850,00
35 150,00
92 150,00
60 700,00

1 137 941,37

1 081 000,00

ПОУ

8

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

9

10

11

12

56 941,37

-

-

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств
Наименование показателя

Количество

Сумма, руб.

13

22 850,00
24 150,00
1 850,00
4 850,00
3 241,37

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

№

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

-

-

-

п/п

1
1
2
3

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.

2
Аренда оборудования

4
12

5

6

7

x

x

Итого

-

-

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

8

9

-

-

-

-

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

12

13

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
14

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№
Наименование расходов

Объект

Количество работ (услуг)

Стоимость работ
(услуг), руб.

1

2

3

4

5

1

Техническое обслуживание установок доочистки воды

28 912,00
54 475,20

п/п

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

9

10

11

12

2

Комплексное обслуживание ИТП

4
12

3

Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
объектах

12

7 113,60

7 113,60

6 757,92

355,68

4

Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации

12

28 169,16

28 169,16

26 760,70

1 408,46

5

Обслуживание технологического оборудования

12

62 674,56

62 674,56

6

Техническое обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Техническое обслуживание АПК

2
1
12

10 400,00
31 200,00
34 320,00

10 400,00
31 200,00
34 320,00

Поверка и клеймение весов (по количеству установок)

1

14 040,00

14 040,00

Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация, дезинсекция)
Проведение опрессовки и гидропромывки внутренней системы отопления

12/4
1
1

7 032,00
8 550,00
100 000,00
386 886,52

7 032,00
8 550,00
100 000,00
386 886,52

7
8
9

620085,
г.Екатеринбург, ул.
Агрономическая, 52

28 912,00
54 475,20

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

28 912,00
51 383,79

3 091,41

62 674,56
10 400,00
27 040,00
32 604,00

4 160,00
1 716,00
14 040,00

10
11
12
47
Итого

Прочие работы
x

7 032,00
-

8 550,00

-

-

x

x

Наименование расходов

Количество договоров,
шт.

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

2
Мед осмотры
Изготовление доп. сертификата на использования СКЗИ "КриптоПро".

3
1
1

4

5

6

7

100 000,00
110 731,55

144 546,41

8 550,00

-

123 058,56

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2

4
5
6
7

Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия "Парус"
Услуги ЧОП
Производственный контроль

8

Организация дополнительного профессионального образования педагогических работников

1

9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
56

Программное и тех. сопровождение комп. системы.
Передача неисключительных прав ПО Kaspersky.
Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).
Специальная оценка условий труда.
Услуги по программе повышения квалификации. (1чел)
Услуги по программе повышения квалификации.
Оказание информационных услуг (предоставление доступа к сайту CRMEDUEKB.RU).
Оказ-ие усл по проф подг-к по прогр"Управление гос и муниц закупками"
Образов усл по доп.образов программе повыш квалификации, 2 чел.
Образовательные услуги по доп профессиональной программе, 1 чел.
Услуги по программе повышения квалификации. (1 чел)
Образовательные усл по доп.образов программе повыш квалификации, 2 чел.
Прочие услуги
x

12
1
1
1
1
1
1
2
1
1
1
1

3

Итого

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

12
1
1
1
2

x

6 760,00
3 050,00

6 422,00
1 617,51

338,00
1 432,49

41 124,12
34 339,38
18 000,00
766 675,79
-

39 067,91

2 056,21
34 339,38

52 500,00
21 600,00
7 000,00
21 390,00
12 000,00
2 500,00
9 700,00
3 000,00
13 300,00
11 400,00
4 000,00
2 500,00
9 800,00
250 000,00
1 290 639,29

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

8

9

10

родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11

12

-

18 000,00
725 992,00

40 683,79

52 500,00

11 400,00

836 999,42

21 600,00
7 000,00
21 390,00
600,00
2 500,00
9 700,00
3 000,00
13 300,00
11 400,00
4 000,00
2 500,00
9 800,00
150 000,00
335 639,87

-

-

100 000,00
118 000,00

-

-

-

В том числе за счет средств

№
п/п
1

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2

3

4

5

6

7

8

1

Увеличение стоимости основных средств

2

Увеличение стоимости лекарственных
препаратов применяемые в медицинских
целях

3

Увеличение стоимости продуктов питания

4
5

695 492,97

Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов
Увеличение стоимости строительных
материалов

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

80 000,00

285 492,97

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

10

11

12

300 000,00

30 000,00

Родительская плата на
организацию отдыха детей
13

Доходы от
операций с
активами
14

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4 138 127,81

228 000,00

-

-

-

3 695 581,44

-

214 546,37

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

70 000,00

-

50 000,00

-

-

-

20 000,00

-

-

-

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря

300 000,00

-

-

-

-

300 000,00

-

-

-

-

7

Увеличение стоимости прочих оборотных
запасов (материалов)

787 628,23

105 000,00

296 670,22

-

-

382 696,65

3 261,36

-

-

-

8

Увеличение стоимости материальных
запасов для целей капитальных вложений

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9

Увеличение стоимости прочих материальных
запасов однократного применения

Итого

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5 991 249,01

413 000,00

632 163,19

-

-

4 678 278,09

53 261,36

214 546,37

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

-