Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение детский сад № 402
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

2

2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды

3

Налог на добавленную стоимость

4

Доходы от операций с активами

№
п/п
1
1

Примечание

-

Итого

x

x

-

x

2. Доходы в виде целевых субсидий

№

Сумма, руб.

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

п/п
1

2

3

4

1

0

0

-

2

0

0

-

3

0

0

-

4
5

0
0

0
0
x

Итого
* Субсидия

5

-

x

на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Единица измерения

Наименование услуги (работы)

п/п
1

2

1

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от
1-3 лет

услуга

2

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от
3-8 лет

услуга

3

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования"
адаптированная образовательная программа, дети от 3-8 лет

услуга

4

"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения
родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети
от 3-8 лет

услуга

3
В рамках установленного муниципального задания

Итого
2

1
2
3

Налог на имущество
Земельный налог

Затраты на единицу
услуги (работы),
руб.

Сумма, руб.

4

5

6

19 603 170,55

x
3
Сверх установленного муниципального задания

1

Объем услуг (работ)

x
4

x
5

x

x

x

19 603 170,55
6
23 557,15
474 272,30

Итого

497 829,45

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением
(подразделением) услуг (выполнения
работ), предоставление которых для
физических и юридических лиц
осуществляется на платной основе

2 164 250,00

2

Родительская плата за присмотр и уход в
ДОУ

4 736 640,00

3

Родительская плата на организацию отдыха
детей

1

4
5

-

Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на
прибыль)

-

Итого

x

6 900 890,00

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
448 028,67
5 376 344,09

ИТОГО
*Рассчитывается

5 376 344,09

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

Непедагогические работники, не участвующие в образовательном
процессе
в месяц
в год
3
4
246 698,93
2 960 387,10

246 698,93

2 960 387,10

Педагогические работники
в месяц
5
392 217,10
91 690,87
483 907,97

в год
6
4 706 605,22
825 217,84
5 531 823,06

в год
7
13 043 336,41
825 217,84
13 868 554,25

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
13 043 336,41

ПОУ

целевой субсидии

9

10

родительской платы на
организацию отдыха детей
11

825 217,84

-

13 043 336,41

825 217,84

-

-

путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1

Наименование выплаты

2
Возмещение фин.затрат за суточные
расходы

Средний размер выплаты на одного работника
в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

3

4

5

6

2

-

x

x

-

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

Сумма, руб.*

6

2
Итого

x

*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

-

-

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств

№
п/п
1

Наименование выплаты

Численность работников, получающих
пособие, чел.

2

3

4

5

1

Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

0

12

57,5

2

Пособие по уходу за ребенком инвалидом

1

12

3

Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет работодателя
x

x

Итого
*Рассчитывается

7
-

-

-

-

88 000,00

88 000,00

88 000,00

88 000,00

-

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

8

9

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

В том числе за счет средств

№

1
1
1.1.

Наименование государственного
внебюджетного фонда

2
Страховые взносы в Пенсионный фонд
Российской Федерации, в том числе
по ставке 22,0 %

Размер базы для начисления страховых
взносов, руб.

3

Сумма взноса, руб.

4

x

3 070 441,93
13 956 554,25

3 070 441,93

субсидии на выполнение
МЗ
5
2 888 894,01
2 888 894,01

ПОУ

целевая субсидии

6

7

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

181 547,92
181 547,92

-

10
-

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

п/п

родительской платы на
организацию отдыха
детей

-

-

-

1.2.
1.3.

2

2.1.

2.2.

2.3.

2.4.

2.5.

3

по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов
взносов в Пенсионный фонд Российской
Федерации для отдельных категорий
плательщиков
Страховые взносы в Фонд социального
страхования Российской Федерации, в том
числе

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

x

обязательное социальное страхование на
случай временной нетрудоспособности и в
связи с материнством по ставке 2,9 %

432 653,18

13 956 554,25

с применением ставки взносов в Фонд
социального страхования Российской
Федерации по ставке 0,0 %
обязательное социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке
0,2 %
обязательное социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке
0,_ %
обязательное социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке
0,_ %
Страховые взносы в Федеральный фонд
обязательного медицинского страхования
по ставке 5,1 %

380 808,75

25 581,76

23 931,32

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

13 956 554,25

27 913,11

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

13 956 554,25

Итого

404 740,07

407 071,42

-

x

711 784,27
4 214 879,38

26 262,67

1 650,44

669 698,16

42 086,11

3 965 663,59

249 215,79

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№
п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

1
1
2
3
4
5
6
7
Итого
*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

-

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

x

x

-

-

-

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2

3

4

5

6

7

8

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1

Налог на имущество

2
3
4
5

Земельный налог

1 127 136,36

2,2

24 797,00

23 557,15

1 239,85

33 282 266,67

1,5

499 234,00
524 031,00

474 272,30

24 961,70

497 829,45

26 201,55

Итого

x

*Рассчитывается

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

В том числе за счет средств

Наименование показателя

п/п
1
1

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

2

Итого
*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

-

-

-

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2
3

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

2

3
1

Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату ЗП

Общая сумма выплат,
руб.*

4

5

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

1

Итого
*Рассчитывается

Количество выплат в
год

x

-

-

-

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

2
Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи

3
2
2

4
12
12

5

6

7

8

x

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

Итого
*Рассчитывается

381,33
1 396,07

9 152,00
33 505,60
-

8 694,40
31 830,32

457,60
1 675,28

42 657,60

40 524,72

2 132,88

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

9

10

11

12

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных
от аренды и
возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

родительской платы на
организацию отдыха
детей

6

7

8

9

10

11

12

-

Итого
*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

-

-

-

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

п/п

1
1

2
Электроснабжение

2

Теплоснабжение

3
4
5
6
7

Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого
*Рассчитывается

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Размер потребления
ресурсов

(с учетом НДС), руб.

3
50 217,24

4
9,10046

228,90
17,54
1 435,34
139,92

2110,06
2110,06
67,58
645,87

Индексация, %

5

Сумма, руб.*

6
457 000,00
483 000,00

x

x

x

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

37 000,00
97 000,00
63 941,37
1 137 941,37

субсидии на выполнение
МЗ
7
434 150,00
458 850,00
35 150,00
92 150,00
60 700,00

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

8

9

10

11

12

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

22 850,00
24 150,00
1 850,00
4 850,00
3 241,37

1 081 000,00

56 941,37

-

-

-

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

-

-

путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование показателя

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

безвозмездных денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

2
Аренда оборудования

1
1
2
3

4
12

5

x

x

Наименование расходов

Объект

Количество работ (услуг)

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Техническое обслуживание установок доочистки воды

2

Комплексное обслуживание ИТП

4
12

28 912,00
54 475,20

3

Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
объектах

12

7 113,60

7 113,60

6 757,92

355,68

4

Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации

12

28 169,16

28 169,16

26 760,70

1 408,46

5

Обслуживание технологического оборудования

12

62 674,56

62 674,56

6

Техническое обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Техническое обслуживание АПК

2
1
12

10 400,00
31 200,00
34 320,00

10 400,00
31 200,00
34 320,00

Поверка и клеймение весов (по количеству установок)

1

14 040,00

14 040,00

Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация, дезинсекция)
Прочие работы
x

12/4

7 032,00
278 336,52

7 032,00
278 336,52

Итого

6

7

-

8

-

9

-

10

-

-

-

-

11

12

-

13

14

-

-

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

9

10

11

12

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

п/п

7
8
9

620085,
г.Екатеринбург, ул.
Агрономическая, 52

28 912,00
54 475,20

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

28 912,00
51 383,79

3 091,41

62 674,56
10 400,00
27 040,00
32 604,00

4 160,00
1 716,00
14 040,00

10
47
Итого

7 032,00

x

x

144 546,41

Наименование расходов

Количество
договоров, шт.

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

1

2

3

4

5

6

7

1

Мед осмотры

1

10 731,55

-

-

123 058,56

-

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№
п/п

2

3
4
5
6
56
Итого

Изготовление доп. сертификата на использования СКЗИ "КриптоПро".

Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия "Парус"
Услуги ЧОП
Прочие услуги
x

1

средств, полученных
от аренды и
возмещения
коммунальных услуг
9

целевой субсидии
8

6 760,00

6 422,00

338,00

3 050,00

1 617,51

1 432,49

родительской платы за
присмотр и уход
10

безвозмездных денежных
поступлений

родительской платы на
организацию отдыха
детей

11

12

-

12
41 124,12
34 339,38
18 000,00
813 675,79
916 949,29

1
1
1
x

39 067,91

2 056,21
34 339,38
18 000,00

772 992,00

40 683,79

820 099,42

78 849,87

-

-

18 000,00

-

-

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№
п/п
1

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2

3

4

5

6

7

8

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

10

11

12

Родительская плата на
организацию отдыха
детей
13

Доходы от
операций с
активами
14

1

Увеличение стоимости основных средств

712 959,15

-

712 959,15

-

-

-

-

-

-

-

2

Увеличение стоимости лекарственных
препаратов применяемые в медицинских
целях

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3

Увеличение стоимости продуктов питания

5 045 127,81

235 000,00

-

-

-

-

214 546,37

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

667 628,23

185 000,00

296 670,22

-

-

3 261,36

-

-

-

4
5

Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов
Увеличение стоимости строительных
материалов

4 595 581,44

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря

7

Увеличение стоимости прочих оборотных
запасов (материалов)

8

Увеличение стоимости материальных
запасов для целей капитальных вложений

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9

Увеличение стоимости прочих
материальных запасов однократного
применения

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6 425 715,19

420 000,00

1 009 629,37

-

-

3 261,36

214 546,37

-

-

Итого
*Рассчитывается

x
путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

-

182 696,65

4 778 278,09