Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение детский сад № 402
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1
1
2
3
4

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на
добавленную стоимость)

3

4

5

6

Примечание

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий
№

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

2

3

4

1

906 1 23 152 00000 8244 000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой
энергии к работе в осенне-зимний период в рамках МП "Развитие
системы образования и создание условий для организации отдыха и
оздоровления детей в муниципальном образовании "город
Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий для развития сети и
модернизации материально-технической базы муниципальных
организаций, обеспечение содержательного отдыха и качественного
оздоровления детей и подростков")

2

0

п/п
1

Код (наименование) субсидии

0
x

Итого
*

Сумма, руб.
5

8 550,00

8 550,00

x

Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Единица измерения

Наименование услуги (работы)

п/п
1

2

3
В рамках установленного муниципального задания

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы),
руб.

Сумма, руб.

4

5

6

1

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 38 лет

услуга

148

121 298,20

17 952 133,60

2

"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения
родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от
1-3лет

услуга

7

121 298,20

849 087,40

3

"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения
родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от
3-8 лет

услуга

Итого
1

2

1
2
3

Налог на имущество
Земельный налог

x
3
Сверх установленного муниципального задания

5
x
4

x

x

Сумма, руб.

Примечание

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
Вид деятельности

170 734,00
18 971 955,36
6
23 819,68
488 715,40

Итого

№
п/п

34 146,80
x
5

Расчет (обоснование)

x

512 535,08

1

2

1

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением
(подразделением) услуг (выполнения работ),
предоставление которых для физических и
юридических лиц осуществляется на
платной основе

3

4

1 147 214,18

Родительская плата за присмотр и уход в
ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на
прибыль)

2
3
4

5

3 580 572,57
-

Итого

x

4 727 786,75

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в год
2
3 613 440,86

в месяц
1
301 120,07

ИТОГО
*Рассчитывается

Непедагогические работники, не участвующие в образовательном
процессе
в месяц
в год
3
4
228 005,76
2 756 491,83

3 613 440,86

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

228 005,76

2 756 491,83

Педагогические работники
в месяц
5
510 560,68
49 549,65
560 110,33

в год
6
6 126 728,11
445 946,82
6 572 674,93

в год
7
12 496 660,80
445 946,82
12 942 607,62

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
12 496 660,80

ПОУ
9

целевой субсидии

родительской платы на
организацию отдыха детей

10

11

445 946,82

-

12 496 660,80

445 946,82

-

-

путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2

Наименование выплаты

Средний размер выплаты на одного работника
в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

2

3

4

5

6

Итого

x

*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

-

x

x

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

Сумма, руб.*

6

-

-

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств

№
п/п
1

Наименование выплаты

Численность работников, получающих пособие,
чел.

2

3

4

5

1

Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

0

12

57,5

2

Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет работодателя

1

12

7 337,30

Итого

x

x

x

ПОУ

7
-

88 047,58

88 047,58

88 047,58

88 047,58

9
-

-

-

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

п/п

Наименование государственного
внебюджетного фонда

Размер базы для начисления страховых
взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевая субсидии

10

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

№

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии

8

-

3
*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

родительской платы на
организацию отдыха
детей

-

1
1
1.1.
1.2.
1.3.

2

2.1.

2.2.

2.3.

2.4.

2.5.

3

2
Страховые взносы в Пенсионный фонд
Российской Федерации, в том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов
взносов в Пенсионный фонд Российской
Федерации для отдельных категорий
плательщиков
Страховые взносы в Фонд социального
страхования Российской Федерации, в том
числе

3

4

x

2 866 744,14
13 030 655,20
-

2 866 744,14
-

-

x

обязательное социальное страхование на
случай временной нетрудоспособности и в
связи с материнством по ставке 2,9 %

98 108,30

2 768 635,84
-

377 889,00

13 030 655,20

364 956,54

-

-

-

-

12 932,46

25 169,41

-

-

13 824,35

-

26 061,30

8
-

-

390 125,95

-

7

98 108,30
-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

891,89

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

13 030 655,20

Итого

6

2 768 635,84

403 950,30

13 030 655,20

с применением ставки взносов в Фонд
социального страхования Российской
Федерации по ставке 0,0 %
обязательное социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке
0,2 %
обязательное социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке
0,_ %
обязательное социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке
0,_ %
Страховые взносы в Федеральный фонд
обязательного медицинского страхования по
ставке 5,1 %

5

x

637 973,20
3 908 667,64

615 229,83

22 743,37

3 773 991,62

134 676,02

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

1
1
2
Итого
*Рассчитывается

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

-

x

x

-

-

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

2

3

4

5

6

7

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1

Налог на имущество

2
3

Земельный налог

1 176 000,00

2,2

25 872,00

23 819,68

2 052,32

34 660 666,67

1,5

519 910,00
545 782,00

488 715,40

31 194,60

512 535,08

33 246,92

Итого

x

*Рассчитывается

В том числе за счет средств
средств, полученных от
целевой субсидии
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

В том числе за счет средств

Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

п/п
1
1

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

2

Итого
*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

целевой субсидии
8

-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

№
п/п
1
1
2
3

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

2

3
1

Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату ЗП

Общая сумма выплат,
руб.*

4

5

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

-

1

Итого
*Рассчитывается

Количество выплат в
год

-

x

-

-

-

-

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в
год

2

3
1
1

4
12
12

5

x

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи

Итого
*Рассчитывается

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

8

682,13
3 662,54

8 185,55
43 950,50
52 136,05

7 267,73
27 788,62

917,82
16 161,88

35 056,35

17 079,70

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

9

10

11

12

13

-

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

9

10

11

-

Итого
*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

-

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
Наименование показателя

п/п

1
1
2
3
4
5
6

В том числе за счет средств

Тариф

2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Размер потребления
ресурсов

3
50 626,28
282,71
911,65
1 405,66
99,00

(с учетом НДС), руб.

4
8,09856
2159,78
65,38
67,58
627,06

Индексация, %

5

Сумма, руб.*

6
410 000,00
610 600,00
59 600,00
95 000,00
62 079,00
-

субсидии на выполнение
МЗ
7
417 297,20
460 448,99
6 835,66
87 930,16
58 421,45

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

безвозмездных
денежных
поступлений

8

9

10

11

12

13

30 567,35
24 034,35
5 612,56
3 724,80

-

7
Итого
*Рассчитывается

x

x

x

1 237 279,00

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.

2
Аренда оборудования

4
12

5

6

7

x

x

1 030 933,46

63 939,06

-

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
Итого

-

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

8

9

10

11

12

13

14

-

-

-

-

-

-

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
Итого

Наименование расходов

2
Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
объектах
Комплексное обслуживание ИТП
Техническое обслуживание установок доочистки воды
Техническое обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Очистка вентиляции от пыли
Обслуживание технологического оборудования
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Техническое обслуживание оборудование "Стрелец-мониторинг" (ТО АПК)
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация, дезинсекция)
Промывка вентиляции пищеблоков
Проведение опрессовки и гидропромывки внутренней системы отопления
Акарицидная обработка, дератизац работы, обслед на заклещ-ность.
Ремонт модуля питания в объектовой станции "Стрелец-Мониторинг".
Работы по испытанию 2-х наружных пожарных лестниц.
Электроизмерения
x

Объект

3

620085,
г.Екатеринбург, ул.
Агрономическая, 52

x

Количество работ (услуг)

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

4

5

6

7

8

12
12
4
1
12
1
12
1
12
1
12
4
1
1
1
1
1
x

8 550,00
51 712,57
36 100,00
2 500,00
25 093,34
10 500,00
58 320,00
7 200,00
33 000,00
4 182,00
7 236,48
12 500,00
8 550,00
5 026,50
1 500,00
9 000,00
10 798,00
291 768,89

8 550,00
51 712,57
36 100,00
2 500,00
25 093,34
10 500,00
58 320,00
7 200,00
33 000,00
4 182,00
7 236,48
12 500,00
8 550,00
5 026,50
1 500,00
9 000,00
10 798,00
291 768,89

8 037,00
45 185,20
19 669,32
10 500,00
29 025,00
2 350,00
303,54
12 500,00
-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

9

10

11

12

13

513,00
6 527,37
5 424,02
3 975,00
1 832,00
19,38
1 500,00
9 000,00
647,88
29 438,65

10 150,12
137 720,18

8 550,00
8 550,00

36 100,00
2 500,00
58 320,00
7 200,00
6 913,56
5 026,50
116 060,06

-

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

Количество договоров,
шт.

3
12

3
4
5

2
Услуги ЧОП
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Медицинский осмотр
Установка и техн поддержка персонального средства защиты информации VipNet.
Услуги ЦБ

6

Организация дополнительного профессионального образования педагогических работников

6

7
8
9
10
11
12
13
14
15

Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).
Проведение оценки профессиональных рисков рабочих мест.
Оказание образ услуг по доп проф прогр пов-ия квалиф-ции.
Программное и тех. сопровождение комп. Системы
Абонемент на техническую поддержку пользователей "АИС Образование".
Простая (неисключит) лицензия на исп ПО "Сайты д/образоват организаций"
Образовательные усл по доп.образов программе повыш квалификации.
Услуги по подключению к модулям системы "ПАРУС Бюджет 8".
Проведение гигиенического обучения.
x

2
1
2
11
1
1
2
1
1
x

1
1
2

Итого

Наименование расходов

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

1
2
1
1

Стоимость услуги, руб.

4
56 971,38
3 295,20

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

5
683 656,57

6
642 518,65

39 542,40
30 600,00
1 285,74
31 395,40

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

7

8

9

10

безвозмездных денежных
поступлений
11

41 137,92

-

37 167,56
5 640,00
1 208,60
-

2 374,84
13 060,00
77,14
31 395,40

11 900,00
-

154 076,00
25 580,00
10 000,00
37 300,00
17 600,00
3 000,00
8 600,00
45 000,00
18 000,00
14 165,93

154 076,00
-

25 580,00
10 000,00
37 300,00
17 600,00
3 000,00
8 600,00
45 000,00

-

1 119 802,04

840 610,81

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12

18 000,00
14 165,93
249 291,23

-

-

29 900,00

-

-

-

В том числе за счет средств
средств, полученных от
родительской платы за
аренды и возмещения
присмотр и уход
коммунальных услуг
9
10

№
п/п
1

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2

3

4

5

6

7

8

1

Увеличение стоимости основных средств

418 936,45

46 184,45

2

Увеличение стоимости лекарственных
препаратов применяемые в медицинских
целях

-

-

3

Увеличение стоимости продуктов питания

3 431 416,64
77 594,80

58 000,00

-

-

4
5

Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов
Увеличение стоимости строительных
материалов

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

279 229,39

-

-

-

2 949 466,20

-

202 721,05

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

188 364,43

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3 490 759,63

-

202 721,05

-

Увеличение стоимости прочих оборотных
запасов (материалов)

423 918,61

230 454,18

8

Увеличение стоимости материальных
запасов для целей капитальных вложений

-

-

9

Увеличение стоимости прочих
материальных запасов однократного
применения

*Рассчитывается

путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

12

352 929,00

7

x

11

доходов от
операций с
активами
13

-

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря

Итого

питание сотрудников

-

6

-

-

4 351 866,50

613 868,02

19 823,00

безвозмездных денежных
поступлений

19 594,80
5 100,00

44 517,80