Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение детский сад № 402
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1
1
2
3
4

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на
добавленную стоимость)

3

4

5

6

Примечание

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

№

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

2

3

4

1

906 1 23 152 00000 8244 000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой
энергии к работе в осенне-зимний период в рамках МП "Развитие
системы образования и создание условий для организации отдыха и
оздоровления детей в муниципальном образовании "город
Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий для развития сети и
модернизации материально-технической базы муниципальных
организаций, обеспечение содержательного отдыха и качественного
оздоровления детей и подростков")

2

0

п/п
1

0
x

Итого
* Субсидия

Сумма, руб.
5

8 550,00

8 550,00

x

на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Единица измерения

Наименование услуги (работы)

п/п
1

2

2

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от
3-8 лет

услуга

4

"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения
родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети
от 3-8 лет

услуга

3
В рамках установленного муниципального задания

Итого

x
3
Сверх установленного муниципального задания

1

2

1
2
3

Налог на имущество
Земельный налог

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы),
руб.

4

5

6

157

115 175,64

1,00

146 147,00

x
4

x
5

x

x

x

Сумма, руб.

18 082 575,48

146 147,00
18 965 079,36
6
23 819,68
488 715,40

Итого

512 535,08

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

1

2
3
4

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением
(подразделением) услуг (выполнения
работ), предоставление которых для
физических и юридических лиц
осуществляется на платной основе

1 865 000,00

Родительская плата за присмотр и уход в
ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на
прибыль)

5 256 576,00
-

Итого

x

7 121 576,00

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
301 120,07
3 613 440,86

ИТОГО
*Рассчитывается

3 613 440,86

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

Непедагогические работники, не участвующие в образовательном
процессе
в месяц
в год
3
4
227 009,73
2 724 116,74

227 009,73

2 724 116,74

Педагогические работники
в месяц
5
510 560,68
69 756,56
580 317,24

в год
6
6 126 728,11
627 809,00
6 754 537,11

в год
7
12 464 285,71
627 809,00
13 092 094,71

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
12 464 285,71

ПОУ

целевой субсидии

9

10

родительской платы на
организацию отдыха детей
11

627 809,00

-

12 464 285,71

627 809,00

-

-

путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2

Наименование выплаты

Средний размер выплаты на одного работника
в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

2

3

4

5

6

Итого

x

*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

-

x

x

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

Сумма, руб.*

6

-

-

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств

№
п/п
1

Наименование выплаты

Численность работников, получающих
пособие, чел.

2

3

4

5

1

Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

0

12

57,5

2

Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет работодателя

1

12

8 333,33

3
Итого

x

*Рассчитывается

x

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

8

-

-

100 000,00

100 000,00

100 000,00

100 000,00

9
-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

В том числе за счет средств

№

1
1
1.1.
1.2.
1.3.

2

Наименование государственного
внебюджетного фонда

2
Страховые взносы в Пенсионный фонд
Российской Федерации, в том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов
взносов в Пенсионный фонд Российской
Федерации для отдельных категорий
плательщиков
Страховые взносы в Фонд социального
страхования Российской Федерации, в том
числе

2.1.

обязательное социальное страхование на
случай временной нетрудоспособности и в
связи с материнством по ставке 2,9 %

2.2.

с применением ставки взносов в Фонд
социального страхования Российской
Федерации по ставке 0,0 %

Размер базы для начисления страховых
взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

3

4

x

5

2 902 260,84
13 192 094,71
-

2 902 260,84
-

-

-

x

субсидии на выполнение
МЗ

408 954,93

13 192 094,71

382 570,75

-

-

2 764 142,86
2 764 142,86
-

389 492,85

364 364,29

-

ПОУ

целевая субсидии

6

7

-

-

-

-

-

-

-

-

19 462,08

18 206,46

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

138 117,98
138 117,98
-

-

-

-

-

-

-

10

-

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

п/п

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии

-

2.3.

2.4.

2.5.

3

обязательное социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке
0,2 %
обязательное социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке
0,_ %
обязательное социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке
0,_ %
Страховые взносы в Федеральный фонд
обязательного медицинского страхования
по ставке 5,1 %

13 192 094,71

26 384,18

-

-

-

-

13 192 094,71

Итого

x

673 198,52
3 984 414,29

25 128,56

1 255,62

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

640 778,58

32 419,94

-

3 794 414,29

190 000,00

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№
п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

1
1
2
Итого
*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

-

-

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-

x

x

-

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2

3

4

5

6

7

8

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1

Налог на имущество

2
3

Земельный налог

1 176 000,00

2,2

25 872,00

23 819,68

2 052,32

34 660 666,67

1,5

519 910,00
545 782,00

488 715,40

31 194,60

512 535,08

33 246,92

Итого

x

*Рассчитывается

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

В том числе за счет средств

Наименование показателя

п/п
1
1

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

2

Итого
*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

-

-

-

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2
3

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

2

3
1

Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату ЗП

Общая сумма выплат,
руб.*

4

5

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

1 000,00

1

Итого
*Рассчитывается

Количество выплат в
год

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

1 000,00

1 000,00
x

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

1 000,00

2 000,00

-

2 000,00

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

2

3
1
1

4
12
12

5

6

7

8

x

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи

Итого
*Рассчитывается

733,33
4 059,78

8 800,00
48 717,37
-

8 272,00
26 784,35

528,00
21 933,02

57 517,37

35 056,35

22 461,02

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

9

10

11

12

13

-

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных
от аренды и
возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

9

10

11

-

Итого
*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

1
1
2
3
4
5
6
7

2

Размер потребления
ресурсов

3
50 626,28
282,71
911,65
1 405,66
99,00

(с учетом НДС), руб.

Индексация, %

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

6
410 000,00
610 600,00
59 600,00
95 000,00
62 079,00
1 237 279,00

7
385 400,00
443 157,85
56 024,00
88 039,61
58 312,00

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

безвозмездных
денежных
поступлений

8

9

10

11

12

13

4
8,09856
2159,78
65,38
67,58
627,06

5

x

x

x

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.

2
Аренда оборудования

4
12

5

6

7

x

x

Объект

Количество работ (услуг)

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

4

5

6

7

8

12
12
4
1
12
0

6 840,00
52 380,00
36 100,00
2 500,00
15 131,64
-

Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого
*Рассчитывается

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

п/п

24 600,00
36 636,00
3 576,00
5 700,00
3 767,00

1 030 933,46

74 279,00

-

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
Итого

-

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

8

9

10

11

12

13

14

-

-

-

-

-

-

-

-

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

10

11

12

13

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6

Наименование расходов

2
Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
объектах
Комплексное обслуживание ИТП
Техническое обслуживание установок доочистки воды
Техническое обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Обслуживание контейнерной площадки

3

620085,
г.Екатеринбург, ул.
Агрономическая, 52

6 840,00
52 380,00
36 100,00
2 500,00
15 131,64
-

6 429,60
44 872,20
14 223,74
-

целевой субсидии

9
410,40
7 507,80
907,90
-

-

36 100,00
2 500,00
-

7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

Обслуживание технологического оборудования
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Техническое обслуживание оборудование "Стрелец-мониторинг" (ТО АПК)
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация)
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дезинсекция)
Проведение опрессовки и гидропромывки внутренней системы отопления
Акарицидная обработка, дератизац работы, обслед на заклещ-ность.
Ремонт модуля питания в объектовой станции "Стрелец-Мониторинг".
Работы по испытанию 2-х наружных пожарных лестниц.
Электроизмерения
Очистка вентиляции от пыли
Промывка вентиляции пищеблоков

620085,
г.Екатеринбург, ул.
Агрономическая, 52

Прочие работы
Итого

x

x

12
1
12
1
12
4
1
1
1
1
1
1
1

58 320,00
13 500,00
33 000,00
2 500,00
3 960,00
3 072,00
8 550,00
5 026,50
1 500,00
9 000,00
10 800,00
10 500,00
12 500,00
227 180,18
512 360,32

1
x

58 320,00
13 500,00
33 000,00
2 500,00
3 960,00
3 072,00
8 550,00
5 026,50
1 500,00
9 000,00
10 800,00
10 500,00
12 500,00
227 180,18
512 360,32

29 025,00
2 350,00
-

3 975,00
150,00
1 500,00
9 000,00
642,60

10 157,40
10 500,00
12 500,00
7 662,24
137 720,18

8 550,00
8 550,00

88 857,40
112 951,10

58 320,00
13 500,00
3 960,00
3 072,00
5 026,50
130 660,54
253 139,04

-

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№
Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

п/п

3
12

3
4
5

2
Услуги ЧОП
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Медицинский осмотр
Ключи ЭЦП
Услуги ЦБ

6

Организация дополнительного профессионального образования педагогических работников

5

1
1
2

7
8
9
10
11
12
13
14

Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).
Проведение оценки профессиональных рисков рабочих мест.
Оказание образ услуг по доп проф прогр пов-ия квалиф-ции.
Программное и тех. сопровождение комп. Системы
Абонемент на техническую поддержку пользователей "АИС Образование".
Простая (неисключит) лицензия на исп ПО "Сайты д/образоват организаций"
Образовательные усл по доп.образов программе повыш квалификации.
Прочие услуги

Итого

x

Стоимость услуги, руб.

4
57 265,78
3 295,20

1
2
1
1

2
1
2
12
1
1
2
1
1
x

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

5
687 189,39

6
641 898,33

39 542,40
30 600,00
3 050,00
33 000,00
147 200,00
25 580,00
10 000,00
37 300,00
19 200,00
3 000,00
8 600,00
45 000,00
126 720,00
1 215 981,79

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных
от аренды и
возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

7

8

9

10

безвозмездных денежных
поступлений
11

45 291,06

-

37 169,86
5 640,00
1 826,62
-

2 372,54
13 060,00
1 223,38
33 000,00

11 900,00
-

147 200,00
-

25 580,00
10 000,00
37 300,00
19 200,00
3 000,00
8 600,00
45 000,00

-

38 620,00
282 246,98

833 734,81

-

12

88 100,00
100 000,00

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

-

-

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№
п/п
1

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2

3

4

5

6

7

8

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

1

Увеличение стоимости основных средств

846 184,45

46 184,45

200 000,00

-

-

2

Увеличение стоимости лекарственных
препаратов применяемые в медицинских
целях

-

-

-

-

-

3

Увеличение стоимости продуктов питания

4 329 684,47

279 229,39

-

-

-

-

-

-

-

-

258 000,00

58 000,00

200 000,00

-

-

200 000,00

-

-

-

-

1 028 406,83

230 454,18

294 691,29

-

-

4
5

Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов
Увеличение стоимости строительных
материалов

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

10

11

12

600 000,00

доходов от
операций с
активами
13

-

-

-

-

-

-

-

208 174,35

-

-

-

-

-

-

-

-

-

200 000,00

-

-

-

500 000,00

3 261,36

-

-

3 842 280,73

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря

7

Увеличение стоимости прочих оборотных
запасов (материалов)

8

Увеличение стоимости материальных
запасов для целей капитальных вложений

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9

Увеличение стоимости прочих
материальных запасов однократного
применения

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6 662 275,75

613 868,02

694 691,29

-

-

3 261,36

208 174,35

-

Итого
*Рассчитывается

x
путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

5 142 280,73

-